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国际贸易空头提单诈骗案分析
专栏:出证认证
发布日期:2009-09-23
阅读量:747
作者:广东经贸动态
  所谓的空头提单诈骗就是指货物根本不存在或者货物的装船数量远远不足信用证规定的量,而诈骗者用假造的足量提单会同其他单据一起先向银行结汇,待收到款后便溜之夭夭。而开证申请人既付了款但又收不到或收不足货物而只能望单兴叹。许多国际骗子经常利用这一方法进行诈骗勾当,他们每每先与对方进行几次小额成交,待建立“信用”后就来一次大的瞒骗。利用空头提单的诈骗虽然受损失的大多是买方,但有时也会泱及船方,特别是在货量严重不足的情况下,值得我们为之警惕。

  案例1:伪造提单进行诈骗

  1977年,希腊货轮“LORDBaron”号,自新加坡伪造了一张载2万吨糖的提单向银行结汇,拿到款走人了。而索马里政府就心安理得等侯着2万吨糖的到来,但当船抵港后发觉只有500吨,一怒之下降罪于船东,没收了该轮,并把船长收监。后来希腊政府通过领事出面交涉,索马里政府亦不予理会,最后鉴于国际舆论及外交压力,才迫使索马里连人带船一起释放,但船东已遭受到很大的损失,该船的船长亦在返抵希腊时心脏病突发身亡,这样一场无妄之灾就是由国际骗子一手造成的。

  【分析】诸如这类诈骗案的受骗对象大都是第三世界的发展中国家,原因有二:
  ——他们买货都喜欢用投标的方式来获得最低价,往往忽略了对卖方的认识,乱签买卖合约,忽视对卖方的信用调查,贸然开出信用证给没有信用的人。这样就很容易被骗子所利用,骗子当然可以轻易地以最低价中标,因为他们几乎不用成本。
  ——第三世界国家大都对国际贸易不太熟悉,往住只以国际商会规定的3种基本单证(即卖方发票shippersInvoicce、装船提单ShippedBillsoflading、保险单In鄄suranlicy)为议付条件,这亦使骗子们有可乘之机。

  案例2:骗取开证行提货担保的诈骗

  1990年,香港某银行根据其客户克尼有限公司的指示开立了一张金额为2万美元的信用证。货物是一批从日本海运到香港的手表,允许分运。由于日本到香港的航程很短,在第一批货物的单据到开证行之前,申请人要求开证行出具提取这第一批货物的提货担保,并附上相应金额为1万美元的赔款保证。申请人在开证行有3万美元的信用额度,所以该行经办合签了一张给船公司的提货担保,允许申请人捉货。一星期后,第一批货物的单据尚未收到,申请人又要求出具提取价值为1万美元的第二批货物的提货担保。由于近洋贸易中,邮寄单据往往需要一星期以后才能到达开证行,再则申情人的信用额度也未突破,因此开证行开出了第二个提货担保。几天后,开证行获悉它的客户尼克有限公司倒闭了,它的董事们都不知去向。之后开证行收到了第二批单据,但金额是2万美金,而且信用证下只能有这一批货物,根本没有第二批。一个月以后,凭开证行担保而提走二批货物的船公司,声称开证行侵占了价值为2万美元的宝石手表的第二批货物。原来该客户少报了第一批货物的金额,再冒领了不是它的第二批货物。
  
   【分析】

    这一围绕提骗取担保的诈骗案件之所以能够得手的主要原因在于:

  ——在未收到单据而出具提货担保时,银行不可能象在收到单据后出担保那样知道货物的详细情况,诸如货物的件数、唛头及提单的编号等,银行所知道的只是大概的货价和笼统的货名。

  ——行骗的进口商有一定金额的赔偿担保或信托收据,这样就容易给出具担保的开证行造成一个所借单据金额未突破赔偿担保金额的假象。

  ——行骗者往往还利用相同的货名以蒙弊船方,从而提走别人的货物。

  防范措施

    ——开证行在开证时就在信用证中明确规定货物的唛头,在提货担保上打出货物唛头,并应加上信用证号码。这样开证申请人就只能提取信用证中所规定的货物,出担保的开证行就不会有很大的风险了。

  ——开证行还可以通过议付行获得货物的详情资料,了解单据是否已被议付,是否真的有这笔货物,以避免受骗。

  ——开证行还可以要求进口商在他的赔偿担保或信托收据中说明承担无限责任,而不是象上述案例中只有1万美元。并且还可要求他提供担保抵押品,或由信誉良好的第三人提供无限责任担保。